在企业日常管理中，营运资金的管理是非常重要的环节。做好营运资金管理工作可以加强对流动资产和流动负债的管理，有利于加快资金的周转速度，使企业能够实现更快更平稳的发展。本文选取S公司为研究对象，基于渠道理论分析企业的营运资金，从采购、生产、营销三个渠道总结企业存在的问题，并提出相应对策，以供参考借鉴。